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智通財(cái)經(jīng)APP訊，馬鞍山鋼鐵股份(00323)發(fā)布公告，于2022年11月15日，該公司(作為馬鋼財(cái)務(wù)現(xiàn)有股東之一)與馬鋼財(cái)務(wù)及其現(xiàn)有股東(即馬鋼集團(tuán))與寶武財(cái)務(wù)及其現(xiàn)有股東方(即中國(guó)寶武、寶鋼股份(600019)及武鋼有限)簽訂吸收合并協(xié)議。根據(jù)吸收合并協(xié)議，各方同意寶武財(cái)務(wù)采取向馬鋼財(cái)務(wù)現(xiàn)有股東發(fā)行股份的方式吸收合并馬鋼財(cái)務(wù)。于吸收合并完成后，該公司將成為寶武財(cái)務(wù)的股東。

寶武財(cái)務(wù)采取吸收合并的方式合并馬鋼財(cái)務(wù)，馬鋼財(cái)務(wù)原股東全部成為寶武財(cái)務(wù)股東，根據(jù)評(píng)估價(jià)值確定吸并后寶武財(cái)務(wù)的股權(quán)結(jié)構(gòu)及比例。寶武財(cái)務(wù)作為合并后的存續(xù)公司承繼及承接馬鋼財(cái)務(wù)的所有資產(chǎn)、負(fù)債、業(yè)務(wù)、人員、合同及其他一切權(quán)利與義務(wù)，馬鋼財(cái)務(wù)注銷法人資格、寶武財(cái)務(wù)在馬鞍山設(shè)立分公司。

本次吸收合并以2022年6月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，寶武財(cái)務(wù)評(píng)估前帳面凈資產(chǎn)為人民幣48.43億元，評(píng)估值為人民幣60.65億元，評(píng)估增值為人民幣12.22億元，增值率25.23%;馬鋼財(cái)務(wù)評(píng)估前帳面凈資產(chǎn)為人民幣24.56億元，評(píng)估值為人民幣29.35億元，評(píng)估增值為人民幣4.79億元，增值率19.48%。

于完成后，馬鋼財(cái)務(wù)將不再為該公司的附屬公司。寶武財(cái)務(wù)的資產(chǎn)及負(fù)債，以及財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)亦不會(huì)并入該公司的財(cái)務(wù)報(bào)表。交易完成后，集團(tuán)持有的寶武財(cái)務(wù)約29.68%的權(quán)益將被確認(rèn)為對(duì)一間聯(lián)營(yíng)公司的投資，并按該公司應(yīng)占寶武財(cái)務(wù)的可識(shí)別凈資產(chǎn)及負(fù)債的公平值確認(rèn)。

有關(guān)處置馬鋼財(cái)務(wù)91%股權(quán)，該公司初步預(yù)計(jì)將取得約人民幣4億元的收益，即馬鋼財(cái)務(wù)91%股權(quán)截至2022年6月30日的評(píng)估值與賬面值的差額，但具體金額尚需經(jīng)過審計(jì)，并考慮(其中包括)合并抵銷調(diào)整、稅項(xiàng)、過渡期損益等因素后才能確定。公司擬將該收益用作補(bǔ)充一般營(yíng)運(yùn)資金。

于2022年11月15日，該公司與寶武財(cái)務(wù)簽訂金融服務(wù)協(xié)議，寶武財(cái)務(wù)同意根據(jù)金融服務(wù)協(xié)議項(xiàng)下的條款向本集團(tuán)提供結(jié)算服務(wù)、存款服務(wù)、信貸服務(wù)及其他金融服務(wù)。

金融服務(wù)協(xié)議生效后，該公司可持續(xù)優(yōu)化財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效率，降低融資成本，在更高的平臺(tái)獲得專業(yè)化管理與經(jīng)營(yíng)。

關(guān)鍵詞： 吸收合并 現(xiàn)有股東 金融服務(wù)協(xié)議