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11月25日，美新科技股份有限公司(美新科技)首發(fā)通過創(chuàng)業(yè)板上市委員會議。此次IPO的保薦人為中金公司，擬募資9.58億元，其中5.1億元用于新型環(huán)保塑木型材產(chǎn)業(yè)化項目(一期)、4353萬元用于研發(fā)中心建設項目、1.55億元用于營銷網(wǎng)絡建設項目、2.5億元用于補充流動資金。

美新科技成立于2004年，2006年正式建成投產(chǎn)，主要從事塑木復合材料及其制品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品為戶外地板、墻板、組合地板等新型環(huán)保塑木型材，產(chǎn)品廣泛應用于家庭院落陽臺、公用建筑設施、園林景觀建設等戶外環(huán)境。

招股書顯示，2019年至2021年以及2022年第一季度，美新科技分別實現(xiàn)營業(yè)收入3.50億元、4.97億元、6.95億元、1.93億元;對應歸母凈利潤分別為2094.22萬元、6513.9萬元、9348.88萬元、1873.43萬元。同時，報告期內，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為-8395.97萬元、-1.16億元、-2.14億元、-3731.19萬元。

報告期內，美新科技主營業(yè)務收入以外銷為主，境外銷售收入占主營業(yè)務收入的比例分別為96.72%、96.17%、95.55%和95.58%，境外銷售區(qū)域主要包括歐洲、北美洲、大洋洲和亞洲等;也就是說，公司國內市場收入占比沒有達到總營收的5%。其中，美國市場銷售收入占主營業(yè)務收入的比例分別為28.86%、32.98%、29.86%和30.63%。

對于2022年，美新科技表示，公司全年營業(yè)收入預計為7.24億元至7.56億元，較上年同期增長4.23%至8.76%;歸母凈利潤預計為9427.13萬元至9737.61萬元，較上年同期增長 0.84%至4.16%;扣非凈利潤預計為9147.38萬元至9457.86萬元，較上年同期增長1.09%至4.52%。

值得一提的是，美新科技在產(chǎn)能利用率不足的情況下仍謀求募資擴產(chǎn)。招股書顯示，在募集資金到位后的3年后，公司的產(chǎn)業(yè)化募投項目將逐步達到年產(chǎn)約7萬噸的設計產(chǎn)能。公司募投必要性之一則是，搶占國內戶外型材市場份額，增強公司市場競爭力。這也引起了監(jiān)管的注意，深交所曾在審核中心意見落實函中，要求公司結合報告期內產(chǎn)能利用率及產(chǎn)銷率變動情況，分析說明募投項目的消化能力及措施，以及說明產(chǎn)品未來的市場空間及收入增長的可持續(xù)性。

另外，創(chuàng)業(yè)板上市委會議對美新科技提出問詢的主要問題是要求公司說明以大額募集資金在國內建設旗艦展示店和倉儲中心的必要性和商業(yè)合理性；公司業(yè)績的大幅增長，是否對關聯(lián)方存在依賴，是否存在利益傾斜等。

關鍵詞： 報告期內 較上年同期增長 主營業(yè)務收入